Документы для возврата налога ИИС в 2018 году

Последнее обновление 2018-08-06 в 13:19

Конкретный список документов, необходимых для получения налогового вычета по ИИС, в Налоговом Кодексе РФ не указан. В материале приведем рекомендации ФНС по данным сайта и писем ведомства.

Документы для вычета по взносам

Согласно пп.2 п.3 ст.219.1 НК вычет по взносам предоставляет ФНС после подачи декларации. Доказательством права на возврат налога служат документы о зачислении денег на ИИС. Необходимо подготовить (в копиях):

  • договор на открытие ИИС (отдельный договор или общий регламент с заявлением на присоединение);
  • подтверждение внесенных взносов (платежки, ордера и т.п.)
Обратите внимание: если вы переводили деньги с уже открытого у брокера счета на ИИС, то понадобится не только ваше поручение на зачисление, ни и отчет брокера о проведении операции.

 

Стандартно для всех вычетов в ФНС вместе с копиями документов подается:

  • сама декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога.

Перед походом в налоговую инспекцию не забудьте паспорт.

Документы для вычета с дохода

Как указано в пп.3 п.4 ст.219.1 НК, этот вычет можно оформить как сразу у налогового агента, так и традиционно в ФНС.

В первом случае брокеру нужна специальная справка, выданная налоговой. В ней указывается, что вы не пользовались вычетом по взносам и не имеете других ИИС. Порядок получения справки:

  1. Написать в ФНС по месту жительства заявление. Бланк его не разработан, пишите в свободной форме. К заявлению приложите договор на ИИС или другой документ, по которому можно идентифицировать счет.
  2. Через 30 дней после проверки получить справку. Ее рекомендованная форма приведена в Приказе ФНС от 17.01.2018 № ГД-4-11/584@.

Если вы планируете получить вычет по доходу через подачу декларации, приложите к ней доказательства совершения операций по ИИС (например, отчеты брокера).

Итоги

  1. Перечень документов зависит от категории вычета.
  2. В любом случае придется обращаться в налоговую: подавать декларацию или запрашивать справку.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

    Сообщить об опечатке

    Текст, который будет отправлен нашим редакторам: