Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.


Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.
  • Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

  • Налоговый вычет пенсионерамВозврат налога при покупке квартиры в 2020 году неработающим пенсионерам

    Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

    Но это не относится к доходам от:

    • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
    • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
    • других доходов, с которых заплачен  НДФЛ.

    Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

    В случае если неработающий пенсионер не имеет таких доходов и живёт только на пенсионные выплаты, то согласно п.10 ст.220 НК РФ в некоторых случаях можно перенести налоговый вычет на прошлые налоговые периоды в которых пенсионер имел доход, облагаемый НДФЛ. Читать подробнее…

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.
  • Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

  • Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

    Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

    Пример

    Иванов О.Л. с 2015 года стал пенсионером, но продолжил работать.

    • в 2017 приобрёл квартиру;
    • В 2020 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2019, 2018, 2017 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2016 год тоже.

    Перенос налогового вычета пенсионерам

    В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

    За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

    Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

     Независимо от даты покупки квартиры, в большинстве случаев пенсионер может вернуть уплаченный НДФЛ за 4 последних календарных года. Но чтобы перенести на предшествующие сроки налоговый вычет на недвижимость, пенсионеру нужно в тех периодах иметь соответствующий доход, в противном случае льгота предоставлена не будет.

    Пример

    Степанов К.Н. в 2017 выкупил жилое помещение, но вычет в 2018 был получен не в полном размере. В 2018 ушёл на пенсию, но продолжил трудиться. Возврат средств будет перенесён на 2019 год и кроме этого, если останется остаток, подлежащий переносу, то Степанова К.Н. может подать документы на выплату за прошедшие годы, то есть за 2015-2017.

    Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

    Пример

    Ибрагимов П.Р. будучи пенсионером с 2014 года в этом же году купил жилище, но по незнанию закона льготу не оформил и не воспользовался правом переноса, а мог бы  обратиться в 2015 году и получить вычет за 2014, 2013, 2012, 2011 года
    Но обратился  Ибрагимов П.Р. за вычетом только в 2017 году, в этом случае он смог получить вычет только за 2013 и 2014 года.

    Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

    Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

    • документ о заключении брака;
    • соглашение мужа и жены о распределении долей;
    • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

    При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

    Пример

    Рязанов П.Д. и Рязанова Б.О. заключили в 2016 году договор на оформление в общую собственность квартиры. Оба пенсионеры с 2016 года и вправе воспользоваться возвратом средств. Подписав соглашение о распределении имущественного вычета по 1⁄2 доле они получат деньги, каждый на свой счёт за прошедшие года.

    Пример

    Серов Л.Ж. и Серова А.Р. купили жилище в 2017 и в этом году супруга ушла на пенсию, а муж продолжил работать. В этой ситуации, они могут разделить доли по своему усмотрению. Жене, с учётом ранее выплаченного налога можно установить и меньшую долю, достаточную для возврата ей средств как пенсионерке, а мужу большую, так как он не прекращает трудиться и платить установленный налог. На долевое соотношение при разделе имущества супругов, указанное соглашение не влияет, потому что целевое назначение для него, только определение доли в вычете.

    Налоговый вычет для военных пенсионеров

    Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

    Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

    Пример

    Рязанцев П.К. получил сертификат на 1 567 789 рублей. Жилище приобрёл в 2016 году за 1 987 000 рублей и в этом же году ушёл в отставку. Своих средств было вложено на общую сумму – 419 211 рублей. С указанной суммы он вправе воспользоваться правом на возврат налога и вернуть 54 497 рублей.

    Изменения 2020 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

    Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

    Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

    С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

    На сегодняшний день любому пенсионеру будет предоставлено право на вычет и его перенос за покупку квартиры, независимо работает он находясь на пенсии или нет.

    Какие документы требуются пенсионеру для вычета

    • заявления, по заданному образцу;
    • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
    • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
    • пенсионное удостоверение;
    • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
    • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
    • платёжки о понесённых расходах.

    Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

    Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

    Порядок получения вычета в 2020 году

    Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

    • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
    • со следующего дня за днём подачи начинается срок  проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
    • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

    Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

    Если у Вас есть вопросы, задавайте их ниже в комментариях, мы обязательно ответим по Вашей ситуации.
    Рейтинг
    Поделиться с друзьями
    NALOGBOX
    Добавить комментарий

    1. Екатерина

      МОЖНО РАЗЪЯСНИТЬ БЕЗ ТЕЛЕФОНА

      Ответить
      1. Любовь

        Смогу ли я получить налоговой вычет при покупке квартиры в 2020 году, если я пенсионер с 2016 года

        Ответить
    2. Наталья

      Доброго времени суток! Вопрос такого содержания: 21 июня 2016 г. была куплена квартира в долевой собственности — Ширяев Ю.Т. (1945 г.р., отец) и Ширяева Е.Ю. (1999 г.р., дочь). На тот момент Ширяева Е.Ю. была несовершеннолетней. Налоговый вычет никто не получал. В ноябре 2019 г. отец оформил дарственную на дочь. С февраля 2019 г. Ширяева Е.Ю. работает. Может ли она получить имущественный налоговый вычет за данную квартиру? Или для этого необходимо ей купить другое жилое помещение? Непонятно: если у нее УЖЕ есть квартира, зачем ей покупать другую?

      Ответить
    3. Снова здравствуйте, Владимир,только что отправил Вам вопрос,сейчас дополнение Я пенсионер мне 72 года.

      Снова здравствуйте, Владимир немного дополнения,я пенсионер мне 72 года.

      Ответить
    4. Владимир

      Здравствуйте, вопрос: могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета при покупке квартиры 12.07.19 года, а получил полный расчет с работы 14.09.16 года. Заранее благодарен.

      Ответить
    5. Владимир

      Здравствуйте! Прочитал 5 раз, но так и не понял можно ли получить неработающему пенсионеру налоговый вычет при покупке жилья. У меня исполняется 3 года с момента выхода на пенсию скоро — 22 февраля 2020 года. Можно получить разъяснение? Спасибо.

      Ответить
    6. Найля

      Здравствуйте! Я в 2018 году вышла на пенсию. В 2019 году получила вычет за отработанные месяцы в 2018 г. В 2020 году могу получить вычет за 2018-2016 года ?

      Ответить
    7. Аноним

      Мужчине 87 давно на пенсии может ли он получить вычет на приобретаемую квартиру, ранее не получал.

      Ответить
    8. Людмила

      Я, пенсионерка, получала уже налоговый вычет при покупке квартиры с 350 тыс. руб. в 2015- 2017 годах. Могу ли я получить налоговый вычет при покупке второй квартиры, купленной в 2019 году?

      Ответить
    9. Ирина

      Пенсионер УФСИН, вышла на пенсию в 2015 году, купила квартиру в 2019 году. Могу ли я получить налоговый вычет за 2015 год?

      Ответить
    10. Аноним

      где в декларации 2019г пометить, что ты пенсионер?

      Ответить
      1. Найля

        Здравствуйте! Я в 2018 году вышла на пенсию. В 2019 году получила вычет за отработанные месяцы в 2018 г. В 2020 году могу получить вычет за 2018-2016 года ?

        Ответить
    11. Казбек.

      Здравствуйте. Купил квартиру по ДДУ за 1 980 000р. Акт о сдаче подписан 12.06.2018 г. Я пенсионер , с марта 2019 года не работаю.Супруга работающий пенсионер.Мы подготовили к подаче 3-НДФЛ за 2018 ,2017, 2016 и 2015 годы.Нам надо подавать заявление на возврат за каждый год или же одно заявление? Спасибо.
      ,

      Ответить
    12. Сания

      Я купила квартиру в 2016, 13% вернула за 2014, 2015, 2016,2017, 2018,т.к. я была работающим пенсионером, вернула налог в размере 150 рублей, а сейчас не работаю , оставшийся налог я могу получить как пенсионер?

      Ответить
      1. Аноним

        Почему я задала вопрос ,а мне не ответили

        Ответить
      2. Сания

        Здравствуйте ,я пенсионерка ,в 2016 купила квартиру , возврат налога получила в размере 150т. Рублей ,за 2014,2015,2016,2017,2018,, с октября 2018 я не работающий пенсионер, могу ли я получить оставшиеся деньги

        Ответить
    13. Елена

      При покупке квартиры, почему я неработающий пенсионер не могу получить налоговый вычет с уплаченных мной 13% с девидентов.

      Ответить
      1. Светлана Шумилова

        Елена, здравствуйте.
        В абзаце 2 пункта 3 статьи 210 НК указано, что вычеты с доходов в виде дивидендов не предоставляются.

        Ответить
        1. Вера

          купила квартиру в 2014г. возвратили ндфл 2014,2015,2016
          ,2017,2018 годы. могу ли я получить налоговый вычет за 2010,2011,2012,2013 годы

          Ответить
      2. Аноним

        Я купила квартиру в 2016, 13% вернула за 2014, 2015, 2016,2017, 2018,т.к. я была работающим пенсионером, вернула налог в размере 150 рублей, а сейчас не работаю , оставшийся налог я могу получить как пенсионер?

        Ответить

    Сообщить об опечатке

    Текст, который будет отправлен нашим редакторам:

    Adblock
    detector