Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Последнее обновление 2018-01-01 в 11:19

Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.

Согласно налоговому кодексу пп.3 и пп. 4 п.1 ст. 220 у Вас есть право на два вида вычета:

  • Возврат от стоимости квартиры;
  • возврат процентов по ипотеке.
Рассмотрим ситуацию возврата 13% с ипотеки от стоимости квартиры.

Пример

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.

  • Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
  • собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.

Гордеев С.В. может вернуть 1 940 000 Х 13% = 252 200 руб.

Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

По общей сумме имеются ограничения, согласно пп.1 п.3 ст.220 НК РФ

  • максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — 2 000 000 рублей. (не считая вычета с процентов)

Пример

Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.

  • Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
  • собственных средств 530 000 руб.

Маргунов Е.С. может вернуть только 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. С оставшихся 450 000 руб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  • сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;
  • после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

Пример

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2015 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
  • собственных средств 600 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К июню 2017 года переплата по процентам составит 318 300 руб.

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

В феврале 2018 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляла 482 000 руб. и он смог вернуть с них 482 000 × 13% = 62 660 руб.

Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

  • Размер вычета по процентам по ипотеке до 3 000 000 руб.;
  • соответственно, Вы можете вернуть до 390 000 руб.

Пример

Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 8 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 7 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит 3 042 000 руб.

К возврату можно было бы заявить 3 042 000 × 13% = 395 460 рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявить 390 000 руб., остальное к возврату не подлежит.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

  • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
  • соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

Пример

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила 3 186 000 руб.

Можно получить возврат НДФЛ в полном размере 3 186 000 × 13% = 414 180 рублей.

Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

  • Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
  • соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

Пример

Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

  • За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ.
  • Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

  • 260 000 рублей из основного вычета по квартире;
  • 19 000 рублей по процентам;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся 57 850 – 19 000 = 38 850 руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

 

Документы для налогового вычета по ипотеке

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

  1. декларация 3НДФЛ;
  2. копия договора купли-продажи
  3. документы, подтверждающие оплату;

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

  1. копия кредитного договора с банком;
  2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
  3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета».

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

  • Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
  • приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
  • кредит должен быть целевой;
  • иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

  • люди без официальных доходов за последние 3 года;
  • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
  • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
  • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
  • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Вычет и материнский капитал

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.
Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

  • произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
  • оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

  • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
  • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

Подробнее о том, как лучше получать и в чём отличия получения вычета через работодателя или через налоговую читайте в специальной статье «Налоговый вычет через работодателя или налоговую»

Срок получения выплаты:

  • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
  • 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

Итого: 4 месяца

В реальной жизни бывает совсем по-разному, подробнее о сроках читайте в статье «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку»

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

  1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
  2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
  3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
  4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

  • получать возврат НДФЛ каждый год;
  • получить вычет сразу за несколько лет;

Пример

Долгалёв А.Б. приобрел жильё в 2014 году, к 2017 он уже полностью получил основной вычет и теперь он сразу может получить возврат за все выплаченные проценты с 2014 по 2017 год, а дальше на своё усмотрение может обратиться либо на след. год, либо через несколько лет, когда сумма возврата для него будет более значительней.

Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года.
Пример

Голодец Н.А. приобрел недвижимость в 2014 году, к 2018 получив весь вычет за квартиру он может получить вычет с уплаченных процентов в период с 2014 по 2018 год, но вернуть сможет только те налоги которые были удержаны с него в период с 2015 по 2017 год.

При рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки —  по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК, получить налоговый вычет после рефинансирования ипотечного кредита Вы сможете за оба, но есть обязательное условие:

  • В новом кредитном договоре обязательно должно быть целевое назначение на перекредитование предыдущего.

Не имеет значения получали ли Вы уже частично вычет или нет по первому кредиту, в любом случае в момент обращения за вычетом необходимо дополнительно к пакету документов предоставить новый и старый ипотечный договор вместе.

По военной ипотеке

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ:

  • к вычету для военных допускается сумма финансовых средств, потраченная на приобретение имущества за минусом размера финансовой помощи из бюджета, выделенной для этого.

Согласно письму Минфина РФ, № 03-04-05/7-350 от 8.04.2013 и 03-04-05/9-235 от 15.03.2013

Подробнее с примерами читайте в специальной статье «Вычет по военной ипотеке»

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку

Когда жилплощадь — это новостройка, то право на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку возникает не с момента её регистрации, а с момента получения акта приёма-передачи недвижимости. Подробнее в разделе «Имущественный вычет на новостройку»

Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.

Пример

Гасанов К.В. в декабре 2017 года, приобрёл квартиру по договору долевого участия в строящемся доме с помощью ипотечного кредита, общая стоимость жилья составила  2 377 000 руб.

  • Размер кредита — 1 900 000 руб.;
  • собственных средств 477 000 руб.;
  • срок кредита 7 лет, ставка 14%.

К декабрю 2018 года дом был сдан и Гасанов К.В. подписал передаточный акт, к этому времени переплата по процентам составит 146 000 руб.

В январе 2019 г. он  вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

В итоге Гасанов К.В. сможет вернуть:

  • от стоимости квартиры 2 000 000 × 13% = 260 000 руб.
  • от выплаченных процентов 146 000 × 13% = 18 980 руб.

Кроме того, люди, купившие жилье в новостройке, имеют возможность получить обратно и то, что израсходовали на ремонт и отделку, если в договоре указано, что квартира приобретена без отделки.

Но не за все ремонтные работы и не на все материалы можно получить возврат НДФЛ, полный список с пояснениями Вы найдёте в разделе «Вычет на ремонт квартиры»

Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

В целом если Вы приобретаете частный дом, коттедж, таунхаус в ипотеку, то процесс получения вычета будет одинаков с квартирой описанный выше, но есть нюансы, более подробно можно ознакомиться в статье «Вычет на дом«.

  • Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
  • Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»

Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

Согласно письму ФНС России от 23.05.2016 №БС-3-11/2315 и Министерства Финансов России №03-04-05/63812 от 11.12.2014 года, если жильё приобреталось в ипотеку с созаёмщиком, то:

  • Вы и созаёмщик имеете право на получение вычета от стоимости доли квартиры;
  • собственники имеют право распределить вычет на проценты между собой в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов.

Пример

Романов И.А. в 2017 году с помощью ипотечного кредита приобрёл квартиру, общей стоимостью 2 333 000 руб. В качестве созаёмщика по кредиту выступила супруга — Романова В.А.

  • Размер кредита составил 1 889 000 руб.;
  • каждый внёс по 222 000 руб., итого 444 000 руб;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К 2018 году Романовы уплатят процентов банку на сумму 146 000 руб.

Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

В итоге супруги могут вернуть:

  • от стоимости квартиры по 2 333 000 × 0,5 × 13% = 151 645 руб.
  • Романов И.А от выплаченных процентов 146 000 × 0,8 × 13% = 15 184 руб.
  • Романова В.А. от выплаченных процентов 146 000 × 0,2 × 13% = 3 796 руб.

Если по ипотеке платежи вносились только от имени одного заёмщика, а фактически оплачивались и созаёмщиком тоже, то согласно письму ФНС от 17.05.2012 №ЕД-4-3/8135 в качестве документов, подтверждающих оплату, в налоговую созаёмщик может предоставить доверенность на передачу средств банку в счёт оплаты ипотеки. В ней указывается что созаёмщик передал средства в таком-то размере, например, основному заёмщику для оплаты ипотеки.

Такая доверенность пишется в свободной форме и не требует нотариального заверения.

Пример

Голубев К.Т. в 2014 г. приобрёл квартиру с отцом в долевую собственность. Основной заёмщик был отец. К 2017 году сумма погашенных ипотечных процентов составила 424 000 руб., всё это время отец переводил со своего счёта платежи для оплаты кредита. Чтобы сын тоже смог получить вычет, он написал на отца доверенность от руки, в которой указал, что денежные средства на погашение кредита, в т.ч. 212 000 руб. были им переданы отцу для погашения ипотечных процентов, эту доверенность при оформлении вычета он приложил в качестве подтверждения своих расходов и получил возврат НДФЛ.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

326 thoughts on “Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку”

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

  1. Здравствуйте!Купил квартиру в ипотеку в 2010 году.Имущественный вычет получил полностью.Налоговый вычет по процентам не получал.С 2010 года по 2014 работал официально.С 2014 по 2017 не работал.С 2017 по настоящее время работаю официально.На данный момент продолжаю выплачивать ипотеку.Могу ли подать заявление на налоговый вычет по процентам по ипотеке и за какой период?

    1. Евгений, здравствуйте.
      Так как вы не работали с 2014 по 2017 год, то в этом году сможете получать вычет через работодателя. Или в следующем году подать декларацию и получить вычет по процентам сразу за весь 2018 год.

  2. Добрый день! Мы купили квартиру в ипотеку в 2018 году. Стоимость квартиры 4100000, ипотека оформлена на супруга (я созаемщик), могу ли я совместно с ним подавать заявление на возврат 13% с покупки квартиры (260 т.р. он и 260 т.р. я) и с уплаты процентов по ипотеке? Или только один из нас может это сделать? Всего 260 т.р. на семью можем вернуть?

    1. Кристина, здравствуйте.
      Если вы с супругом никогда ранее не получали имущественный вычет, то каждому из вас полагается по 2 млн. руб. вычета. Приложите дополнительно к документам заявление о перераспределении затрат на всякий случай.

  3. Здравствуйте, подскажите один из супругов(созаемщик) уже получал вычет, теперь покупается квартира (дочери) по ДДУ в ипотеку, на супругу оформляется ипотека, может ли она получить весь вычет? квартира стоит 2,2 мл.р., тоесть все 260 т.р.?

    1. Иван, здравствуйте.
      Уточните, пожалуйста, покупается квартира №2 и на кого оформляется собственность?

      1. Оформляется по ДДУ на двоих супругов. (супруг уже получал вычет, а супруга нет), вопрос: — получит супруга весь вычет? Смущает, что дду на обоих супругов.

        1. Здравствуйте.
          То есть квартира 2 для дочери также будет оформлена в собственность супругов? Да, супруга сможет получить. При этом необходимо оформить заявление о перераспределении затрат.

  4. Квартиру продала в 2017г, могу ли я подовать заявку на возврат вычета в 2018г. Если я не получила ещё 260000?

    1. Зуля, здравствуйте.
      Если вы еще не получили вычет полностью, а квартиру уже продали, то все равно имеете право продолжить получать вычет.

  5. Здравствуйте. Сдали документы на возврат 13 %от стоимости жилья 1.03.2018 года.когда должны перечислить деньги???

    1. Нина, здравствуйте.
      Максимальный срок для получения возврата — 4 месяца с даты подачи декларации. В вашем случае — до 01 июля.

  6. Здравствуйте! В 2012г приобрела квартиру, получаю возврат с основной суммы. Сумма до конца еще не выбрана. Летом этого года планирую продать. Могу ли я подавать декларацию после продажи? И затем на возврат с процентов?

  7. Здравствуйте, покупаем в ипотеку квартиру по ДДУ, стоимостью 2100000. Оформление по ипотеке на жену, я созаемщик. Как получить налоговый вычет, если я его уже ранее получал?
    Или делать затраты (1800р. на нотариуса о моем согласиии) и оформлять (дду) на жену?
    Стоит ли это делать?

    1. Виталий, здравствуйте.
      Так как все было оформлено в браке, то вам с супругой нужно составить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, что всю сумму вычета будет получать она.

      1. (составить заявление) — Имеется ввиду в налоговой когда прейдем за обращением за вычет, правильно?

  8. Здравствуйте, Мы с мужем хотим купить квартиру у его мамы. Будем брать ипотеку на 10 лет, я основной платильщик, муж созаёмщик. Будет ли нам предоставлен налоговый вычет.

  9. Добрый вечер. Подскажите, как правильно поступить. Приобретена квартира в ипотеку супругами, один из супругов не работает, пенсионер, налоговый вычет будет только у одного супруга, у работающего супруга? Спасибо

    1. Здравствуйте.
      Уточните, пожалуйста, оба супруга никогда ранее не получали имущественный вычет? И тот супруг, который на пенсии, с какого года не работает?

      1. Супруг на пенсии давно, более 10 лет, сама не пользовалась налоговым вычетом, хотим приобрести квартиру в ипотеку, думаем на кого оформлять

        1. Здравствуйте.
          Тогда лучше на вас, вы работаете. А супруг не сможет получить вычет, пока не станет получать доход, облагаемый по ставке 13%.

  10. Здравствуйте, квартира приобретена в ипотеку. 29.12.2017 г. — подписан договор купли-продажи с застройщиком, подписан ипотечный договор, подписан акт приема-передачи квартиры, заплачен первоначальный взнос, поданы документы на регистрацию права (повторюсь все это было сделано 29.12.2017г.). регистрация квартиры прошла 12.01.2018г. могу ли я получить налоговый вычет в 2018г. за 2017?

  11. Добрый день!
    В феврале 2018 года мы взяли ипотеку и приобрели квартиру в новостройке.Подписание акта-передачи планируется в марте 2020 года. Правильно ли я понимаю что в январе 2021 года и я и муж(мы оба являемся созаемщиками) можем подать на возврат 13% с ипотеки и с набежавших к тому моменту процентов за 2018, 2019 и 2020 годы. Ипотека оформлялась на меня, собственниками будем являться оба. Или только один член семьи может это сделать? и если сумма уплаченных мною 13% подоходного налога за 3 года позволит получить это в один год, то выплата произойдет единоразово в 2021 году?

    1. Здравствуйте.
      Так как акт приема-передачи будет подписан в 2020 году, то в 2021 вы подаете документы и декларацию за 2021 год. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.
      Вычет по процентам будете получать после того, как получите вычет по стоимости квартиры полностью.
      Вы и ваш супруг можете подать документы на вычет, при этом нужно оформить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, кому какая доля вычета причитается, и приложить его к документам.

  12. Добрый день,
    прошу вас уточнить по вопросу рефинансирования с выдачей дополнительной суммы. В 2017 году была оформлена ипотека. После получения собственности, подала документы на налоговый вычет через работодателя. в 2018 году сделано рефинансирование ипотеки. В новом договоре есть ссылка на первоначальную ипотеку и указана цель рефинансирования — на перекредитование предыдущего. Сумма при рефинансировании увеличилась на 400 000 рублей. Будут ли проблемы с получением налогового вычета из-за увеличения суммы ипотеки? Не откажут ли вообще в вычетах?

    1. Здравствуйте.
      Проблем не должно возникнуть, только нужно предоставить все документы в налоговую. А расчет процентов придется вести пропорционально основной ипотеке.

  13. Добрый день .В 2007 году мы с женой приобрели квартиру в ипотеку .За возвратом основной стоимости обратились 2018 году (жена устроилась на официальную работу). Я являюсь созаемщиком , получаю официальную зарплату.Могу ли я подать на возврат по уплаченным %.

    1. Сергей, здравствуйте.
      Если вы никогда ранее не получали вычет по процентам, то сейчас с супругой можете оформить заявление о перераспределении затрат, где укажете, что вычет по стоимости квартиры будет получать ваша супруга, а вычет по процентам вы.

  14. Купил квартиру в 2011 году. Возврат от стоимости квартиры я уже получал ранее от другой квартиры. Сейчас хочу оформить возврат от выплаченных % по ипотеке. Собрал все необходимые документы и обратился в фирму для заполнения 3-НДФЛ. Там мне сказали, что не готовы выполнить эту работу по причине того, что налоговая мне скорее всего откажет в возврате и посоветовали обратиться за справочной информацией прямо в налоговую. В налоговой, кажется, камеральный (или как то там) инспектор подтвердил то, что отказ мне в возврате от % будет однозначно. Насколько правы мои «советчики»?

    1. Виталий, здравствуйте.
      В 2014 году законодательством (НК РФ ст.220) вычет про уплаченным процентам сделали самостоятельным. И только при приобретении квартиры в 2014 году и далее можно применять оба вычета по разным объектам. Но ведь попытка не пытка. Можете посудиться с налоговой.

    2. Виталий у меня такая же ситуация. Мне налоговая отказала. Подскажите как вы решили этот вопрос

  15. Добрый день! В июне 2017года, мы с мужем купили квартиру в ипотеку, он заёмщик, я созаёмщик(нахожусь в декретном отпуске), имею ли я права вернуть налог от покупки квартиры, или только муж может? И какие документы нужно подать в налоговую??? Спасибо большое за ответ.

    1. Татьяна, здравствуйте.
      Так как в 2017 году вы находились в декретном отпуске, то за этот период вам вычет не вернуть. Только когда выйдете на работу, сможете начать получать вычет.
      При этом вы с супругом можете оформить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, кому какая доля вычета причитается.
      Список документов:
      — декларация 3- НДФЛ
      — справка 2-НДФЛ
      — паспорт
      — кредитный договор
      — график ежемесячных платежей по кредиту
      — справки об уплаченных суммах процентов и части основного долга из банка
      — заявление для возврата НДФЛ
      — договор купли-продажи квартиры
      — документы, подтверждающие оплату вами за квартиру (платежное поручение, расписка и т.д.)

  16. Здравствуйте! В октябре 2017 года за 2000000 руб. я продала квартиру, полученную в дар в 2015 году, и в ноябре 2017 купила другую в ипотеку за 2100000. Подскажите, пожалуйста, как правильно подать декларацию 3-НДФЛ? Положен ли мне возврат 13% с с 1000000?

    1. Здравствуйте.
      Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то сейчас можете получить.
      По продаже квартиры у вас будет налог: (2000000-1000000)·13%=130000.
      Также у вас есть право на вычет в размере 2 млн рублей. То есть 1 млн вычета вы получаете сразу (так как должен быть налог). Все верно, остается 1 млн вычета на получение

  17. Здравствуйте!
    Покупал землю под дом в ипотеку. Дом построил, поставил на учет. Стоимость участка составила около 5.5 млн рублей, из них 4.7 в ипотеку. Составил справки 3ндфл за 2016 и 2017 годы. Доходы позволяют получить и вычет за покупку , и вычет на проценты.
    Когда пришел в налоговую, сказали, что вычет предоставляется только с процентов на сумму 2000000 рублей, то есть мне надо взять справку об уплаченных процентах, разделить эту сумму на 4.7 миллиона и умножить на 2 миллиона. То есть пересчитать проценты в пропорции с 4.7 миллиона на 2 миллиона и подавать на меньшую сумму.
    В интернете нигде не нашел описания подобной процедуры… это реально так делается?

    1. Здравствуйте.
      По процентам есть ограничение в размере 3 млн. Нет никакой пропорции.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: