Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Последнее обновление 2018-05-20 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.

От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

По месту работы

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.

Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

Пример

Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей.  3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.
Важно понимать: 3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.

Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

Но не забываем про сроки камеральной проверки.

Если сроки были нарушены

Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  1. Неправильно указана сумма вычета

Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Пример

Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.

  1. Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно

Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  1. У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу

 Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  1. Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;

Показать весь список взаимозависимых лиц…

Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

  1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой

Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

Как быстрее получить вычет

Для этого:

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца  дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.

В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru. Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН). Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

Если у Вас есть вопросы — задайте их в комментариях, обязательно поможем!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

620 thoughts on “Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры”

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

  1. Здравствуйте, подала документы в налоговую ещё в апреле месяце. Уже декабрь. Денег нет. Звонила в налоговую, говорят, что-то безсаязное и невнятное, «странно…», «должны были перечислить» и т.д…, переводят на другие линии, где просто не берут трубку или линия занята. Невозможно решить вопрос. У меня нет возможности приехать в налоговую по месту прописки лично, т.к я работаю и живу в данный момент в другом городе. Что делать? Есть ли какие-то способы компенсации задержки выплат?

  2. Здравствуйте.
    В июле подала заявление с декларацией на возврат налога от покупки квартиры. Сейчас уже декабрь, ни письма с подтверждением или отказом, ни перечисленных денег нет. Хотя в том году, пр подаче декларации, письмо не приходило вообще, и сразу перечислили возврат в течении 4 мес. Что делать?

  3. Здравствуйте! помогите, пожалуйста, разобраться.
    в 2016 году была куплена квартира на стадии котлована. Сумма оплачена полностью.
    дом сдают в январе 2019 года.
    сейчас я вышла замуж, уволилась и переехала заграницу (не работаю).
    Вопросы: 1. заявление и документы на возврат дс из налоговой подавать в 2019 г. или 2020 г.?
    2. могут ли мне отказать, так на момент подачи заявления я не работаю (если 2019), и если в 2020, то уже буду нерезидентом?

    1. Елена, здравствуйте.
      Декларацию нужно подавать за 2019 в 2020 году. Если нет статуса резидента, то нет и вычета.

  4. Три месяца прошло после камеральной проверки документов.Пошёл 4месяц а деньги так и не перечислины.почему так?

    1. Андрей, здравствуйте.
      Максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации).

  5. Добрый день! Я Купила квартиру в ипотеку по ДДУ от 20.10.2017г. Работала в одной организации до 31.12.2017г. потом 20.01.2018г устроилась на другую работу сразу. Когда мне можно подавать документы в налоговую? и как быть если с прошлой работы нет возможности взять справки.

    1. Здравствуйте.
      Подать документы на получение имущественного вычета вы сможете только после подписания акта приема-передачи.
      Если, например, акт приема-передачи будет подписан в 2019 году, если вы не пенсионер, то и справки с прошлой работы вам не надо запрашивать.

  6. Добрый день! Подавала декларацию на имущественный вычет 26.07.2018 через личный кабинет, камеральная проверка завершена 26.10.2018, заявление на возврат подавала вместе с декларацией 26.07.2018… В какой срок казначейство должно перевести денежные средства, от какой даты отталкиваться или необходимо заново подавать заявление?

    1. Юлия, здравствуйте.
      От даты подачи декларации ждем четыре месяца. То есть до 26 ноября.
      Если денежные средства до сих пор не будут перечислены, то сначала надо в своей налоговой выяснить причину.
      А уже затем действовать.

  7. Здравствуйте. Мы купили дом в апреле 2018 года. Муж работал вахтовым методом до января 2018 года. Сейчас не работает. Справка 2НДФЛ есть за 2017 год. Может ли он получить налоговую выплату, если сейчас не работает.

    1. Елена, здравствуйте.
      Так как дом купили только в этом году, то за 2017 год вычет получить нельзя.

  8. Купили квартиру за наличку. Собираемся сдавать. В Москве. Если открыть ипв налоговой, можем расчытывать на налоговый вычет. Или есть другой вариант. Пока официально безработные.

    1. Здравствуйте.
      Да, можно сдавать декларацию, в которой указывать доходы от аренды и сразу заявлять имущественный налоговый вычет по приобретенной квартире. Регистрировать ИП не нужно

  9. Здравствуйте. Ситуация следующая: с 2015 года нахожусь в декретном отпуске сначала с одним ребенком, потом со вторым. Последняя справка 2НДФЛ от января 2016. В последующем только пособия необлагаемые налогом. В сентябре 2017 куплена квартира, я единственный собственник. Акт приема-передачи подписан в сентябре 2017, собственность оформлена в январе 2018. Вопрос: В какой срок мне можно подать заявление на возврат вычета, учитывая что в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет буду находиться до ноября 2019? И возможно ли продлить срок подачи заявления, если я буду находиться в декрете до трех лет? Спасибо.

    1. Анна, здравствуйте.
      Сроков нет. Когда выйдете на работу, сможете получить вычет.

  10. Добрый вечер,подскажите пожалуйста,купили квартиру в сентябре 2017года.оформили в собственность в 2018году,в 2019году собираемся подавать документы в налоговую за возвратом,за какой период мы можем вернуть 13% от покупки квартиры?за 2017 и 2018?или только за 2018?

    1. Аделина, здравствуйте.
      Если квартиру приобрели не по договору долевого участия, то в 2019 году подаете документы и декларацию за 2018 год. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

  11. Добрый вечер! Подавал документы на налоговый вычет в 2016 и 2017 гг. Сейчас осталось вернуть сумму около 30 тыс.рублей. Можно ли не дожидаясь конца 2018 г. подать документы в налоговую на возврат оставшейся суммы,. За истекший период 2018 г. налога мною уплачено более 30 тыс.рублей. Спасибо!

    1. Александр, здравствуйте.
      В этом году можно подать документы для получения уведомления работодателю.
      Но, я думаю, лучше все-таки дождаться конца года и подать декларацию сразу за весь год в 2019 году.

  12. Добрый день. Срок подачи заявления и декларации более полугода. Возврат суммы так и не получен. Налоговая обещает каждый раз на следующей неделе. Мои действия?

    1. Галина, здравствуйте.
      Если все сроки уже вышли, то есть прошли все четыре месяца с момента подачи всех документов для получения вычета, а денежные средства до сих пор не перечислены, можно обратиться в ту инспекцию, куда подавали документы, и выяснить причину. Также можно написать жалобу на бездействие налоговых органов.
      Кроме того, гражданин имеет право требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

  13. Добрый день! Подскажите,пожалуйста, получаю налоговый вычет не в первый раз. До этого подавала декларацию за полный трудовой год,а сейчас подарю за 2017 где полгода была официально трудоустроена ,а далее не работала. Не возникнет ли проблем с получением налогового вычета за то время пока была трудоустроена?

    1. Ольга, здравствуйте.
      За 2017 также подается декларация за весь год и прикладывается справка 2-НДФЛ также за весь год. Отличие будет лишь в том, что в справке те месяцы, когда вы не работали, будут с нулевыми данными.

    1. Здравствуйте.
      Уточните, пожалуйста, ваш вопрос. Подать документы на вычет можно.

  14. Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, в апреле 2014 года отец купил квартиру. В феврале 2016 года он умер. В 100% наследство вступила мама. Есть несколько вопросов :1. Может ли она, как наследница, получить налоговый вычет? Если на момент покупки квартиры, они находились в браке, то мама как наследница может подать на налоговый вычет на 2 супругов? Или только на себя, несмотря на наследство?
    Заранее спасибо

    1. Максим, здравствуйте.
      Вычет по наследству не передается. А вот вычет за себя в размере 2000 000 руб. Ваша мама получить может на квартиру, приобретенную в браке в 2014 году.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: