Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Последнее обновление 2019-01-07 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.

От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

По месту работы

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.

Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

Пример

Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей.  3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.
Важно понимать: 3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.

Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

Но не забываем про сроки камеральной проверки.

Если сроки были нарушены

Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  1. Неправильно указана сумма вычета

Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Пример

Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.

  1. Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно

Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  1. У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу

 Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  1. Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;

Показать весь список взаимозависимых лиц…

Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

  1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой

Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

Как быстрее получить вычет

Для этого:

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца  дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.

В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru. Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН). Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

Если у Вас есть вопросы — задайте их в комментариях, обязательно поможем!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

669 thoughts on “Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры”

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

  1. Здравствуйте в 2018(октябрь)стала собственником квартиры уже можно подать на вычет?я единственный собственник но может ли муж тоже подать документы на возврат?

    1. Валерия, здравствуйте.
      Да, можете в этом году подать.
      Супруг также имеет право на вычет. Вам с ним нужно оформить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, кому какая доля вычета причитается.

  2. Здравствуйте, подала документы на возврат 13% с покупки квартиры 25.1218, сегодня 12.02.19, прошло 1,5 месяца, а в личном кабинете нет моих деклараций, не могу отследить статус проверки

    1. Айгуль, здравствуйте.
      Вы непосредственно в налоговой подали декларацию? У вас есть отметка о том, что ее приняли?

      1. Да, в налоговой, ни какую отметку мне не дали, сказали через месяц увидите в личном кабинете, но я их там так и не увидела

  3. В этом году купили квартиру жена является мелким предпринимателем и ей вычет не положен .я пенсионер продолжаю работать в муниципальном предприятии как я могу получить налоговый вычет и через сколько время?

    1. Григорий, здравствуйте.
      Если квартира приобретена в браке, то вы с супругой можете оформить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, что весь вычет будете подучать вы. Если конечно вы имущественный вычет никогда ранее не получали.

  4. Еще вопрос. Я купила земельный участок с категорией ИЖС в 2015г., дом построили и зарегистрировала в 2019 г. Но есть уведомление об окончании строительства в 2018г ( три месяца шла регистрация прав собственности на дом, и получилось,что дом зарестирован в январе 2019 г.).
    Могу ли я подать на вычет за 2018 г. за земельный участок?

    1. Наталья, здравствуйте.
      Так как собственность на дом зарегистрирована в 2019 году, в этом году можете подать документы на получение вычета через работодателя.
      Если вы не пенсионер, за предыдущие периоды подать не можете. В 2020 году можете подавать сразу за весь 2019 год. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

  5. Добрый день! Можно ли вернуть НДФЛ за три прошедших года за стройку дома? Какие документы тогда нужны? Понятно все чеки, выписка на дом, а вот как с 3- НДФЛ, тоже 3 за каждый год?

    1. Наталья, здравствуйте.
      Уточните, пожалуйста, в каком году дом оформлен в собственность?

  6. Здравствуйте. В ноябре прошлого года подала документы на вычет через личный кабинет вместе с заявлением. В конце декабря там же увидела сумму переплаты в размере налога за 2017 г. Камеральная проверка закончилась 10 января успешно. Денег на счете нет до сих пор. Уже писать жалобу или все таки после 10 февраля? Спасибо.

    1. Виктория, здравствуйте.
      Следует подождать 4 месяца с даты подачи декларации в налоговую. И только потом дальнейшие действия.

  7. Здравтсвуйте. купила квартиру в 2019 ( я единственный собственник). работаю ИП на ЕНВД. могу ли я получить вычет, если официально я работала 2016-2018 с небольшими разрывами в работе.

    1. Наталья, здравствуйте.
      Если вы не пенсионер, то за прошлые периоды получить вычет вам нельзя.

      1. спасибо за разьяснение. я так понимаю что за предыдущие года вычет могут получить лишь пенсионеры, в том числе и неработающие?

        1. Здравствуйте.
          За прошлые годы, предшествующие году покупки квартиры, имеют право только пенсионеры. И они получат возврат, если имели в эти периоды доход.

  8. Добрый день,
    Мы с супругой приобрели квартиру в 2013 году в ипотеку за 3,4 млн.
    В 2014 году вернули походный вычет от 1 млн каждый каждый.
    Можем ли подать документы в 2019 году на налоговый вычет на оставшиеся 1,4 млн?

    1. Нахид, здравствуйте.
      Если за 2016-2018 гг у вас с супругой были доходы, облагаемые по ставке 13%, то дополучить вычет вы сможете.
      Только вычет возможен именно по этой квартире.

  9. Мы с мужем купили кв в Севастополе на моё имя,но покупая квартиру я еще была прописана в другом городе в России .Буду прописана в квартире ,которую купили,Где можно будет оформить документы на выплату налогового вычета?Сделка по покупке кв произошла 30 января 2019 года

    1. Фаина, здравствуйте.
      Так как квартиру вы купили в 2019 году, документы на вычет (если хотите сразу за весь год) можно будет подать в налоговую по прописке в 2020 году. Далее неиспользованный остаток перейдет на последующие периоды.

  10. Я купила квартиру в ипотеку в 2010 году, в 2014 меня сократили, я больше не работала, а в 2017 вышла на пенсию . За какие года мне выдадут 13%?

    1. Гульнара, здравствуйте.
      Надо было получать вычет, когда вы работали. К сожалению, сейчас это возможно только если устроитесь на официальную работу.

  11. Здравствуйте. квартира находится в равных долях с мужем, стоимость квартиры 1947500, налоговый вычет я смогу получить только 126587,5? (1947500*13%=253175; 253175/2=126587,5)
    и вычет от процентов как будет считаться?

    1. Даша, здравствуйте.
      Это сумма возврата.
      Да, все верно, но можно оформить заявление о перераспределении затрат, где вы с супругом сами решите, кому какая доля вычета причитается. Данное заявление составляется один раз.
      А по процентам заявление можно предоставлять каждый год.

  12. Здравствуйте! Можно ли получить налоговый имущественный вычет в 2019 году через налоговые органы, квартиру купила в 2018 году, но в 2017 и 2018 находилась в декретном отпуске и соответственно подоходный налог не отчислялся, могу ли я представить в налоговую инспекцию декларацию за предыдущие годы, когда мне начислялась заработная плата и отчислялся подоходный налог.

    1. Ирина, здравствуйте.
      Квартиру вы приобрели в 2018 году. В этом году у вас появилось право на такой вычет. За прошлые периоды вы документы предоставить не можете.
      Если вы в этом году уже вышли на работу, то сможете начать получать вычет через работодателя в этом году.
      Или тогда в 2020 году подадите документы и декларацию за 2019 год. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

  13. Здравствуйте! Можно ли получить через налоговые органы имущественный налоговый вычет сразу со всей суммы, уплаченной за квартиру (2 млн. руб.) в 2018 году от дохода за последние три года?

    1. Ирина, здравствуйте.
      Если квартира приобретена в 2018 году, то за прошлые периоды возможно подать декларации только пенсионерам.
      Если вы не пенсионер, в 2019 году подаете за 2018. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

  14. Ипотека на покупку квартиры была погашенна в 2016 году. Возврат ндфл с процентов по ипотеке не делали. Возможно ли это сделать сейчас в 2019 году или срок уже истек?

  15. Дом с землёй был мною куплен в 2008 году.Тогда налоговый вычет я не оформляла.Могу ли я это сделать сейчас,или существуют ограничения по срокам с момента покупки?

    1. Елена, здравствуйте.
      Если дом имеет статус жилого, то можете.
      Только если общая стоимость менее 2 млн рублей, то только эту сумму вычета вы получите, то есть не сможете добрать до 2 млн с последующих покупок.

  16. Добрый вечер а подскажите квартира оформлена на меня документы тоже, а супруга сможет получить деньги или нет на свою карту спасибо

    1. Андрей, здравствуйте.
      Если квартиры была приобретена в браке, и ваша супруг никогда ранее не получала имущественный вычет, то вы можете оформить заявление о перераспределении затрат, где укажете, кому какая доля вычета причитается, и приложить к документам на получение вычета.

  17. квартира куплена в 1999 году продана в 2013 налогового вычета не получала вообще могу ли я оформить налоговый вычет

    1. Надежда, здравствуйте.
      Да, можете, но на условиях, действовавших в то время.
      Поэтому если покупали квартиру позже или в скором времени планируется покупка, то лучше воспользоваться вычетом на новых условиях.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: