Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Последнее обновление 2019-01-07 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.

От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

По месту работы

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.

Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

Пример

Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей.  3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.
Важно понимать: 3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.

Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

Но не забываем про сроки камеральной проверки.

Если сроки были нарушены

Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  1. Неправильно указана сумма вычета

Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Пример

Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.

  1. Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно

Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  1. У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу

 Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  1. Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;

Показать весь список взаимозависимых лиц…

Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

  1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой

Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

Как быстрее получить вычет

Для этого:

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца  дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.

В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru. Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН). Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

Если у Вас есть вопросы — задайте их в комментариях, обязательно поможем!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

769 thoughts on “Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры”

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

  1. здравствуйте в сентябре 2016 сдал декларацию за 2014 год,в декабре 2016 закончилась проверка,а запрос на возврат ,подал в апреле 2019 года и письменно и личным посищении, подскажите когда смогу получить ?

    1. Максим. здравствуйте.
      Вы заявление с реквизитами отдали только в 2019 году?
      За 2014 год уже поздно получать вычет.
      Вам в этом году нужно снова составить декларацию и вместе с документами и заявлением подать в налоговую. В этом году можно подать за 2016,2017,2018гг

  2. Отдала на проверку 28.01.2019г., 29.04.2019г. пришло сообщение в личный кабинет что проверка прошла успешно, ждите перечисления, но до сих пор деньги на счет не поступили. Телефоны в налоговой не берут, на вопрос почему нет денег не отвечают. Что делать???

    1. Здравствуйте.
      В вашем случае все сроки уже вышли.
      Вы можете написать жалобу на бездействие налоговых органов. А также имеете право требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

  3. Отдали документы в фнс 28февраля.а сегодня 7июня до сих пор нет денежных средств.как быть?

    1. Екатерина, здравствуйте.
      Вернуть излишне уплаченный налог инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда гражданин подал заявление о возврате (п. 6 ст. 78 НК РФ).
      Однако перед возвратом НДФЛ налоговая инспекция имеет право проводить камеральную проверку декларации по форме 3-НДФЛ.
      Срок проведения проверки – три месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ). Таким образом, максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации).
      То есть в вашем случае — до 28 июня.

  4. вечер добрый в какой срок должны вернуть НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ? декларация подана 13 февраля

    1. Анна, здравствуйте.
      Вернуть излишне уплаченный налог инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда гражданин подал заявление о возврате (п. 6 ст. 78 НК РФ).
      Однако перед возвратом НДФЛ налоговая инспекция имеет право проводить камеральную проверку декларации по форме 3-НДФЛ.
      Срок проведения проверки – три месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ). Таким образом, максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации).
      В вашем случае — до 13 июня.

  5. Здравствуйте, документы были приняты сотрудником налоговой инспекции 20.01.2019 за три года: 2016, 2017 и 2018г. 04.06.2019 перевели сумму только за 2018г., подскажите по какой причине не переведены денежные средства за 2016 и 2017 год?

    1. Здравствуйте.
      Причина должна быть указана в акте проверки, или вы можете уточнить в своей налоговой инспекции.

  6. Добрый день! Подскажите пожалуйста, если декларация была подана 16,01,19 и в апреле выявлена ошибка (неверно указанна сумма). 16,04 подана исправленная страница — когда истекает срок перечисления на карту?

    1. Здравствуйте.
      Максимальный срок — 4 месяца от 16.04.2019. Но, возможно, перечислят раньше, так как декларация, по сути, уже проверена.

  7. Здравствуйте. Подавала документы на получение налогового вычета на покупку квартиры 04 февраля 2019 года. С документами подавала так же заявление на возврат средств. 04.06.19 истекает срок 4 месяца со дня подачи документов. В личном кабинете указано, что камеральная проверка в процессе. Означает ли это, что СВОИ деньги в срок я не получу?

    1. С учетом положений абзаца 1 пункта 8 и абзаца 1 пункта 9 статьи 78 НК РФ налоговая уже нарушила сроки — не сообщила вам о принятом решении. Если камеральная проверка ещё не завершена, а не просто программа косячит, то нарушен и пункт 2 статьи 88 (абзац 1) НК РФ. Полагаю целесообразным посетить налоговую, поскольку дозвониться туда вряд ли получится.

      1. Здравствуйте!
        Подскажите, если подавали декларацию в личном кабинете, нужно ли отдельно подавать заявление на возврат?

        1. Наталия, здравствуйте.
          Заявление на возврат лучше сразу подавать вместе со всеми документами. Если вы его не отправили в налоговую, то лучше это сделать.

    2. Здравствуйте.
      Максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации). До 04 июня писать жалобу и требовать проценты за задержку еще рано. Необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию.

  8. Добрый день!!! Сколько дается времени на возврат 13% от покупки жилья? Я подавала три месяца назад?

    1. Здравствуйте.
      Вернуть излишне уплаченный налог инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда гражданин подал заявление о возврате (п. 6 ст. 78 НК РФ).
      Однако перед возвратом НДФЛ налоговая инспекция имеет право проводить камеральную проверку декларации по форме 3-НДФЛ.
      Срок проведения проверки – три месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ). Таким образом, максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации).

    2. Добрый день я подал декларацию 1.02.2019 на возврат налога при покупке квартиры камеральная проверка прошла 06.05.2019 заявление я подал 3.04.2019 положительный ответ пришел 31.05.2019 но деньги до сих пор не поступили как мне узнать когда они должны поступить?

      1. Здравствуйте.
        У вас уже сроки прошли.
        Сначала вам лучше обратиться в ту инспекцию, куда подавали документы, и выяснить причину.
        Далее можно написать жалобу на бездействие налоговых органов, если задержка выплаты по вине сотрудников.
        Также гражданин имеет право требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

  9. Можно ли вернуть налог если я квпила квар но не работаю.муж работает некогда не пользоыался услугой.работает

    1. Здравствуйте.
      Если квартира приобретена в браке, то можно вычет оформить на супруга согласно заявления о перераспределении затрат (только с учетом ограничения — 2 млн рублей).

  10. Добрый вечер. Подали декларацию 17.01.19 г. через Личный кабинет, зарегистрирована она 23.01. 21 апреля направила заявление с банковскими реквизитами, а 17 мая получила сообщение, что мое обращение зарегистрировано и принято в работу. Что это значит и что мне делать дальше.

    1. Здравствуйте.
      З0 дней считается с момента регистрации заявления, нужно было заявление подавать одновременно с декларацией.
      Теперь нужно подождать 30 дней от 17 мая.

  11. Добрый день! Подавала декларацию в середине января вместе с мужем, мужу перечислили уже 13.05. а мне до сих пор нет, уже 22.05.. как быть почему так долго

    1. Мне то же ещё не пришли деньги подала декларацию 28 января камеральная закончилась 29 пришло сообщение от налоговой а вот денег до сих пор нет

      1. Здравствуйте.
        Если все сроки уже вышли, то есть прошли все четыре месяца с момента подачи всех документов для получения вычета, а денежные средства до сих пор не перечислены, можно обратиться в ту инспекцию, куда подавали документы, и выяснить причину. Также можно написать жалобу на бездействие налоговых органов.
        Также гражданин имеет право требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.
        В вашем случае если вы подали декларацию 28 января, и этой же датой зарегистрировали, нужно подождать до 28 мая.

    2. Здравствуйте.
      Если все сроки уже вышли, то есть прошли все четыре месяца с момента подачи всех документов для получения вычета, а денежные средства до сих пор не перечислены, можно обратиться в ту инспекцию, куда подавали документы, и выяснить причину. Также можно написать жалобу на бездействие налоговых органов.
      Также гражданин имеет право требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

        1. Добрый день мы подали все документы 22 февраля а сроки подходят но у нас даже письма не Кокого не была

          1. Ольга, здравствуйте.
            Максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог, равен четырем месяцам (с даты подачи декларации). В вашему случае — до 22 июня.
            Вы можете уточнить в своей налоговой стадию проверки, все ли верно в вашей декларации.
            Если все верно, срок пройдет, то затем уже дальнейшие действия: написать жалобу, требовать выплатить проценты (если по вине сотрудников налоговой).

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: