Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка

Вычет 3-НДФЛ за обучение ребенка позволяет родителям вернуть часть удержанных с них налогов — максимальная сумма возврата составляет 6 500 рублей в год. Чтобы получить эти деньги, нужно собрать документы и заполнить декларацию.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение ребенка в 2018 году

Заполнить декларацию на возврат средств за обучение ребенка можно несколькими способами:

• вручную на бумажном бланке;
• на компьютере с помощью специального программного обеспечения;
• на компьютере в режиме онлайн на сайте ФНС России.

Также можно обратиться в аудиторскую или юридическую фирму, которая заполнит любую отчетность на платной основе. Такие фирмы имеют свой стол или окно в любой налоговой.

Но родители могут и сами заполнить декларацию и сохранить 1000-2000 рублей при себе. Для этого есть:

• образцы заполненных бланков на стендах в здании ИФНС;
• электронные образцы на сайте Налоговой службы;
• ежегодная декларационная кампания, которая проводится в марте-апреле — сотрудники инспекции и практиканты консультируют по вопросам НДФЛ и помогают заполнить отчеты и написать заявления;
• программа, разработанная ФНС России, которой легко пользоваться;
• онлайн-сервис, также очень простой и удобный в эксплуатации.

Актуальный бланк декларации 3-НДФЛ можно скачать здесь.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Образец и пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за учебу ребенка

На сайте ФНС в разделе для физических лиц есть образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета за обучение ребенка. Но, во-первых, он за 2012 год, а с тех пор форма отчета поменялась несколько раз, а во-вторых, там рассматривается ситуация, когда заявитель хочет получить возмещение за расходы на образование и лечение. А в случае возмещения 3-НДФЛ за обучение ребенка нужно придерживаться ниже представленных образцов.

Сначала будет показано заполнение бумажного бланка, а затем — в программе «Декларация».

Полная форма отчета состоит из 20 листов, но никогда они все одновременно не нужны. Соискатель выбирает только те страницы, которые необходимы для его конкретной ситуации, а это примерно 5-7 листов.

Чтобы понять, как указать социальные вычеты в 3-НДФЛ по обучению ребенка, приведем пример с исходными данными.

Пример 1

Для отражения в 3-НДФЛ оплаты обучения ребенка берутся такие листы:

• титульный;
• раздел 1;
• раздел 6;
• лист А;
• лист Е1.

Бланк заполняется в обратном порядке.

Этапы:

1. Сначала берется лист Е1.
2. Нужно указать ИНН, фамилию с инициалами.
3. В строке «090» вписать сумму расходов по оплате образования ребенка, но не более 50 000 рублей — например, если Смирнов заплатил 70 000 рублей, он все равно пишет 50 000 в строке «090».
4. По графам «110»,  и «180 и «190» указать то же значение.
5. Ставятся подпись, дата.
6. Далее берутся лист А и справка 2-НДФЛ.
7. Опять указываются ИНН, фамилия с инициалами.
8. Графы «010»-«030» заполняются согласно справке — в ее шапке есть реквизиты работодателя.
9. Строки «070»-«100» берутся из итогов таблицы справки — зарплата за год, налог за год.
10. Проставляются дата и подпись.
11. Теперь раздел 2.
12. Как и на прошлых листах, вписать фамилию, ИНН, дату и поставить подпись.
13. Заполнить строки «010», «020», «030»-«040», «060», «070»,  «080» и  «140»  — все значения брать из листов А и Е1. Какие именно значения вписывать и как проводить расчет нужно внимательно прочитать подсказки в скобках под указанными графами.
14. Далее перейти к разделу 1.
15. Указываются фамилия с инициалами и ИНН, дата и подпись.
16. Ставится «2» в строке «010».
17. КБК — его нужно посмотреть на сайте ФНС. Важно указывать актуальный КБК, хотя он редко меняется.
18. ОКАТО — также смотреть на сайте ФНС в разделе для физических лиц.
19. В графе «050» указать значение из строки «100» раздела 2.
20. Заполняется титульный лист — строго по паспорту. Место для проставления подписи и даты отмечено на картинке.

Образец заполнения можно скачать здесь.

Еще проще оформить возврат налога 3-НДФЛ за обучение ребенка через программу «Декларация».

Скачать ее можно здесь.

Пошаговое заполнение 3-НДФЛ за обучение ребенка в 2018 году:

1. Запустить программу кликом по значку, появившемуся на экране после установки.
2. В правом меню выбрать раздел «Задание условий».
3. Тип декларации — 3-НДФЛ.
4. Если эта декларация — первая по данному периоду и по данному вычету, то номер корректировки остается «0».
5. Нажав на кнопку с многоточием напротив строки «Номер инспекции», выбрать из списка необходимую ИФНС — по левую сторону будут коды, первые две цифры которых означают регион.
6. Указать ОКТМО — его легко найти на сайте ФНС через сервис «Узнай реквизиты налоговой».
7. Признак плательщика — иное лицо.
8. Имеются доходы — оставить галочку на доходах по справке.
9. Достоверность — выбрать «Лично» либо через доверенное лицо.
10. В правом меню перейти к следующему разделу — «Сведения о декларанте».
11. Заполнить первую часть раздела — имя, дата и место рождения.
12. В строке «Вид документа» нажать на кнопку с многоточием и выбрать паспорт по коду «21».
13. Реквизиты паспорта переписать с документа.
14. Перейти к разделу доходов.
15. Над блоком для записи выбрать ставку — одно из цветных чисел — 13.
16. В блоке источников нажать на знак плюса.
17. Открывшуюся форму заполнить по справке 2-НДФЛ, взятой в бухгалтерии.
18. Поставить галочку в строке расчета стандартных вычетов — к социальному вычету будет прибавлен вычет за детей.
19. В следующем блоке также нажать на знак плюса.
20. В возникшем окне указать информацию о зарплате — выбрать код «2000», вписать размер зарплаты и указать месяц. Затем нажать на кнопку «Да».
21. Строка дохода появится в блоке. Если по справке 2-НДФЛ зарплата одинаковая во все месяцы, то можно просто продублировать строку необходимое количество раз — кнопка для копирования находится под знаком плюса.
22. Затем заполнить последние 3 строки в этом разделе — облагаемые доходы, налог начисленный и удержанный — значения брать из справки 2-НДФЛ.
23. Далее перейти в раздел вычетов.
24. Вверху выбрать «Социальные».
25. Поставить галочку в строке «Предоставить…».
26. В правом блоке нажать на плюс и указать сумму, которая была уплачена за год на учебу ребенка.
27. В верхней панели нажать на кнопку «Проверить» — если присутствуют ошибки, то программа покажет их.
28. Нажать «Просмотр» и увидеть итог — заполненный бланк.
29. Нажать «Сохранить».

Этот файл направляется в ИФНС через «Личный кабинет налогоплательщика» или портал «Госуслуги», а также допустима распечатка бланка и сдача лично, через представителя или отправка почтой — при этом все копии должны быть заверены нотариусом.

Какую сумму указать в 3-НДФЛ за обучение ребенка

К вычету принимаются расходы либо по фактическому размеру, либо до 50 000 рублей — какая из сумм меньше. В итоговой сумме расходов учитывается обучение в вузах, колледжах и т. п. и оплата автошколы и других учебных курсов.

Пример 2 

Видео «Как заполнить 3-НДФЛ за обучение ребенка»

Итоги

1. Декларацию 3-НДФЛ за обучение ребенка можно подать в бумажном и электронном виде.
2. Заполнение декларации возможно вручную, через программу и онлайн.
3. Чтобы направить отчет онлайн, нужно оформить сертификат электронной подписи на сайте ФНС.