Заполнение и подача декларации 3-НДФЛ онлайн самостоятельно

ФНС России запустила новую версию «Личного кабинета» — она намного удобнее для пользователей и позволяет заполнить форму 3-НДФЛ за любой год и подать заявление на любой вычет по налогу, не выходя из дома.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн: инструкция

Главное условие, чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн в 2019 году, — это наличие регистрации в «Личном кабинете налогоплательщика» или на портале Госуслуг.

Если это условие у вас не соблюдено, вам необходимо:

1. Посетить любую налоговую инспекцию — можно не идти именно в свою, регистрацию произведут в любой ИФНС на территории страны. С собой иметь паспорт.
2. Заполнить специальное заявление, которое выдаст регистратор в окне приема.
3. Сдать заполненный бланк и в течение нескольких минут получить регистрационную карту, которая содержит логин и временный пароль.
4. Войти в «кабинет» под этими данными и установить постоянный пароль.

Со следующего дня учетная запись станет активной и полноценной.

В активированном ЛКН можно подавать декларацию на все случаи — и при возникновении объектов обложения и для возврата излишка в связи с появлением права на вычет.

Пример 1

Инструкция, как подать декларацию о продаже автомобиля онлайн:

1. Войдите на сайт nalog.ru и нажмите на вход в ЛКН для физических лиц. Если вы подаете 3-НДФЛ как ИП, то вам нужно входить под паролем и логином предпринимателя.
2. Перед вами появится форма для входа. У вас есть несколько способов войти — ввести логин и пароль, войти под данными аккаунта на «Госуслугах» или указать пароль от электронной подписи.
3. На главной странице ЛКН отобразится состояние ваших расчетов перед бюджетом — сроки для уплаты имущественных налогов и имеющиеся начисления. Спуститесь вниз и откройте вкладку «Жизненные ситуации».
4. Вам представятся электронные сервисы. Выберите подачу декларации по форме 3-НДФЛ.
5. Вы можете выполнить несколько действий в этом сервисе. Либо заполнить новый бланк, либо отправить уже заполненный. Выберите заполнение нового отчета.
6. Следующий шаг различается для тех, кто имеет электронную подпись, и тех, у кого нет ЭП. Заполнить и отправить декларацию могут первые. А для вторых предусмотрена быстрая форма для создания цифровой подписи физического лица. Просто придумайте пароль из более чем 8 знаком — латинских строчных и заглавных букв, символов и чисел. Введите эту комбинацию дважды и ожидайте подтверждения. Генерация ЭП может занять до суток, поэтому учтите этот момент при подаче декларации — вы можете просрочить, если сядете за заполнение впритык, и вам придется платить штраф от 1 000 рублей.
7. После создания электронной подписи открывается сервис для заполнения 3-НДФЛ в электронном виде, состоящий из 7 этапов.
8. Первый этап, данные для титульной страницы. Сюда система перенесла ваши персональные данные из ЛКН. Из значимых строк — год. Нужно выбрать год, за который предоставляется отчет. Напомним, что согласно НК РФ в ст.113 подать документы можно только за последние 3 года.
9. Второй этап — выбор доходов. Как правило, возникший доход извлечен в пределах страны, но если машина была продана за границей, то нужно поставить флажок в соответствующей клетке.
10. Третий этап — если у вас есть право на вычет, нужно его отметить. За год может быть использовано несколько разных вычетов — и имущественный, и социальный, и стандартный. У Курагина нет ни одного из способов уменьшения налоговой базы, кроме предъявления расходов на покупку машины, но это не вычет.
11. На шаге 4 нужно добавить сам доход. В данном случае — выручка от продажи машины. Нажимайте на соответствующую кнопку.
12. При продаже имущества доходом признается купившее его лицо. Это может быть человек или организация. В первом случае хватит указания его имени, а для компаний необходимо вписать полные реквизиты.
13. Далее нужно добавить сам объект.
14. Выберите из списка вид дохода. У Курагина продажа имущества, поэтому он выбирает код «1510».
15. Откроется строка для выбора способа уменьшения базы — через фиксированный вычет в 250 000 или с помощью расходов. У нас расходы составили 2 000 000 рублей, но мы указываем 1 700 000, т. к. расходы не могут быть больше доходов.
16. Укажите сумму дохода.
17. Затем нужно вписать итоги. Налоговая база — разница между доходом и расходом или вычетом. А начисленный налог — 13% от этой разницы. У Курагина доход меньше, чем расход, поэтому и база, и налог нулевые.
18. Далее идет этап вычетов. Но у нашего заявителя их нет, поэтому переходит к итогам.
19. Система покажет, что нужно заплатить. У нас 0 рублей. Также здесь есть возможность посмотреть отчет в формате PDF и скачать файл. Здесь же есть кнопка для прикрепления копий документов — без них декларацию не смогут проверить.
20. Для отправки нужно ввести пароль ЭП.

Таким образом через ЛКН можно заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн и распечатать ее, чтобы сдать в бумажном виде, либо отправить прямо на электронный адрес инспекции по ТКС.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Можно ли подать документы на возврат налога через интернет

Через «Личный кабинет налогоплательщика» доступна и такая услуга, как получить налоговый вычет онлайн, механизм сервиса такой же, какой описан выше, но вам нужно иметь перед собой справку 2-НДФЛ, потому что без нее вы не сможете заполнить раздел доходов. Если все документы под рукой, можно самому составить декларацию на возврат налога бесплатно и отправить заявление на вычет в налоговую через интернет.

Рассмотрим несколько примеров.

Пример 2

Как это сделать:

1. Войдите в ЛКН.
2. Перейдите к вкладке «Жизненные ситуации».
3. Откройте блок декларации 3-НДФЛ.
4. Нажмите на опцию заполнения отчета.
5. Первые 2 этапа просто просмотрите и перейдите к третьему.
6. Здесь поставьте флажок напротив социального налогового вычета, и онлайн-сервис сам откроет нужную для заполнения вкладку. В данном случае заполняется Приложение 5.
7. На этапе 4 добавьте место работы.
8. Откроется большое окно для указания данных работодателя. Перепишите их со справки 2-НДФЛ.
9. Добавьте доход.
10. Код зарплаты — 2000. Сумму пишите общую за год.
11. Прокрутите страницу ниже и заполните последнюю строку.
12. Переходите к пятому этапу. Именно здесь вы указываете сведения, чтобы получить возврат налога за медицинские услуги через интернет. Впишите свои расходы общей суммой..
14. Здесь же, прикрепите документы — сканы чеков, квитанций, выписок и иных документов, подтверждающих ваши траты на лечение.
15. На этапе 6 вы сможете увидеть итоги — сколько вам вернут. Нужно прикрепить оставшиеся документы. Здесь онлайн-сервис возврата налогов позволяет просмотреть получившийся отчет и при желании распечатать.
16. Чтобы отправить отчет по ТКС напрямик в налоговую, нужно ввести пароль ЭП и перейти к этапу 7.

Точно также онлайн оформляется возврат налога за обучение — сумму расходов нужно указать напротив графы обучения.

Пример 3

Как подать декларацию на возврат подоходного налога за квартиру онлайн:

1. На этапе 3 выберите имущественный вычет.
2. На 4 этапе заполняются сведения об источниках доходов так же, как и в предыдущих примерах.
3. На пятом шаге нужно указать информацию о квартире. Опирайтесь на ваш договор и другие документы. Укажите адрес и регистрационные данные.
4. Далее укажите способ приобретения и впишите расходы на покупку, но не больше 2 000 000 рублей
5. В шаге 6 вы увидите, какая сумма вам вернется.

Итоги

1. Через «Личный кабинет налогоплательщика» можно заполнить декларацию 3-НДФЛ, распечатать ее или отправить по удаленному каналу.
2. Чтобы воспользоваться сервисом, нужно зарегистрировать электронную подпись.
3. К заполненному отчету необходимо прикрепить электронные копии подтверждающих документов.